Festgeldkonto: conto deposito a termine in Germania

Gli esperti ipotizzano che i tassi di interesse scenderanno nel prossimo futuro. Ora è l’occasione per investire denaro a tassi d’interesse elevati e assicurarsi questi interessi per un secondo periodo più lungo. È possibile farlo con un conto di deposito a termine o vincolato in Germania. Attualmente il tasso d’interesse è superiore al 4 % per un deposito a termine a sei mesi o a un anno e ancora di più se ci si vincola per 2 o più anni.

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In questo articolo spiego cos’è un conto di deposito a termine detto Festgeldkonto in tedesco, qual è quello che paga più interessi, come aprirlo e quali tasse si devono pagare sugli interessi in Germania.

Che cos’è un conto deposito vincolato?

Un conto deposito vincolato, o conto a termine, è un tipo di conto bancario in cui i fondi depositati vengono bloccati per un determinato periodo di tempo, di solito da pochi mesi a diversi anni. In tedesco si chiama „Festgeldkonto“. Durante questo periodo, il titolare del conto non può accedere ai fondi depositati senza dover pagare penali per la cancellazione anticipata. La versione a breve termine e flessibile di un conto di questo tipo è il conto deposito giornaliero, che spiego in questo articolo.

In cambio, il conto offre un tasso di interesse più elevato rispetto ai conti correnti tradizionali, poiché la banca ha il tempo di utilizzare i fondi depositati per investimenti più a lungo termine e a maggior rischio.

A chi è adatto un conto deposito vincolato?

In genere, i conti deposito vincolati sono utilizzati per coloro che desiderano proteggere i loro risparmi a lungo termine, ottenere un rendimento superiore rispetto ai conti correnti tradizionali e non necessitano dell’accesso ai fondi depositati per un determinato periodo di tempo.

Vantaggi e svantaggi di un conto deposito a termine (Festgeldkonto) in Germania:

Svantaggi:

• Immobilizzazione della liquidità per un periodo fisso
• Impossibilità di chiudere anticipatamente il conto
• Penali per svincolo anticipato
• Tassazione degli interessi maturati

In sintesi conviene per parcheggiare capitali anche ingenti, accettando di vincolarli in cambio di rendimenti più elevati e stabili nel tempo rispetto ad altre soluzioni.

I migliori Festgeldkonten in Germania

I conti di deposito fisso presso le banche tedesche non sono sempre così redditizi come quelli di altri Paesi dell’UE. I tassi d’interesse più elevati (fino a 4,5 %!) si ottengono tramite la piattaforma Weltsparen.

Tassi d’interesse attuali su Weltsparen (Screenshot 7/01/24)

Una volta registrati (anche senza residenza in Germania), si può facilmente investire in conti deposito a termine in tutta Europa. Ci sono anche molte banche italiane! Cosa bisogna tenere a mente: Scegliete i conti indicati con “keine Quellensteuer”. In caso contrario, oltre all’imposta sulle plusvalenze in Germania, dovrete pagare le tasse in un altro Paese dell’UE.

Di tanto in tanto, tuttavia, le banche tedesche offrono anche buoni depositi vincolati. Poiché l’offerta cambia rapidamente, ecco una panoramica dinamica. A volte si verificano problemi tecnici e il confronto non viene visualizzato. Purtroppo, ciò è dovuto al provider. 

Il conto deposito vincolato in Germania è sicuro?

Come i „Tagesgeldkonten“ il deposito è garantito fino a 100.000 euro per conto in base al Fondo europeo di garanzia bancaria. Se la banca fallisce, il vostro deposito viene pagato dal fondo.

Tasse da pagare sugli interessi in Germania

A proposito di tasse: Nel 2024 potrete guadagnare fino a 1000 euro a persona (compresi i bambini) in esenzione fiscale grazie a interessi, dividendi e vendite di azioni. In totale, non con un unico fornitore! Si tratta della cosiddetta “Sparerpauschbetrag”. I redditi superiori a questo importo sono tassati al 25% più una sovrattassa di solidarietà dello 0,9% ed eventualmente l’imposta di culto.

Esempio: avete guadagnato 3.000 euro grazie alle plusvalenze.

1.000 euro sono esenti da imposte, gli altri 2.000 euro sono tassati al 25% più il supplemento di solidarietà ed eventualmente l’imposta di culto.

Il vostro guadagno netto sarebbe quindi di 2472,50 euro se non pagate l’imposta di culto.

In linea di massima, l’aliquota fiscale è compresa tra il 26,375% e il 27,995% per le plusvalenze superiori a 1000 euro all’anno, a seconda che paghiate o meno l’imposta di culto.

Tasse sul conto deposito a termine all’estero con residenza tedesca

È possibile far ridurre la ritenuta d’acconto con un certificato ottenuto dal Finanzamt, ma non ne vale la pena. Non vi è alcuna ritenuta alla fonte estera se siete residenti in Germania e il vostro conto di deposito vincolato è presso una banca con sede in Italia, Estonia, Francia, Gran Bretagna, Lussemburgo, Malta, Norvegia e Svezia.

Farsi restituire le tasse sugli interessi: Freistellungsauftrag fürs Festgeldkonto

Se la vostra banca ha sede in Germania, potete richiedere un “Freistellungsauftrag“, che terrà conto della vostra franchigia fiscale e vi consentirà di ricevere automaticamente pagamenti esenti da imposte sulle vostre plusvalenze, ovviamente fino a un massimo di 1000 euro.

Dichiarare il reddito da interessi nella dichiarazione dei redditi

Se non avete un ordine di esenzione o se il vostro conto o deposito si trova all’estero, dovrete dichiarare le plusvalenze nella vostra dichiarazione dei redditi e riceverete un rimborso o dovrete pagare un’imposta aggiuntiva, a seconda della situazione. Questo modulo nella dichiarazione dei redditi tedesca si chiama „Anlage KAP“.

In ogni banca tedesca è necessario inserire il proprio codice fiscale „Steueridentifikationsnummer“. Ciò significa che è impossibile eludere il fisco con questi interessi. Se avete un conto di deposito a termine presso una banca non tedesca nell’UE, è comunque probabile che la banca dichiari il reddito da interessi alla Germania. „L’occultamento” è quindi inutile.

Quando si dichiara il reddito per la richiesta di prestazioni sociali come Bürgergeld, Wohngeld o Kinderzuschlag, anche il reddito da interessi è considerato un reddito e deve essere dichiarato nella domanda.

Come si apre un Festgeldkonto in Germania?

Un conto deposito vincolato si apre come qualsiasi conto corrente in Germania. Con videoidentificazione o ad una filiale della posta. Se siete già clienti della banca in questione, potrebbe essere possibile senza un’ulteriore identificazione. Controllate se la banca dove avete il vostro conto corrente offre buone condizioni. È il caso, ad esempio, di Comdirect o DKB, non è il caso con la maggior parte delle Sparkassen.

Piattaforme come Weltsparen sono molto pratiche. Ci si registra una volta e poi non è più necessario identificarsi, indipendentemente dal numero di conti di deposito a termine aperti.

Posso aprire un Festgeldkonto in Germania anche se non capisco il tedesco?

Quasi tutte le banche con conti di deposito vincolati hanno l’online banking solo in tedesco. Se aprite un conto direttamente presso una banca estera, la situazione è ovviamente diversa.

Non apro mai un conto di deposito a termine direttamente presso una banca non tedesca, ma faccio tutto tramite la piattaforma „Weltsparen“. L’impegno amministrativo è molto minore, non c’è alcuna identificazione aggiuntiva. Se non parlate tedesco, potete far tradurre automaticamente il sito web nel vostro browser. La piattaforma è attiva anche in altri paesi europei dove si chiama „Raisin Invest“.

Posso aprire un Festgeldkonto in Germania anche se non ho la residenza in Germania?

Con le banche tedesche di solito no, perché ti chiedono il tuo codice fiscale tedesco. Tramite la piattaforma Weltsparen invece si perché operano in una decina di paesi europei.

Conto di deposito a termine e Schufa in Germania

Il conto di deposito a tempo vincolato non ha alcun effetto sulla vostra Schufa, in quanto non potete sforare. È possibile aprire un conto di deposito a termine anche se si ha un cattivo rating di credito presso la Schufa.